Warum sich die zehn Minuten lohnen
Kurz: Die Pensionskasse ist für die meisten Angestellten nach der AHV die grösste Einkommensquelle im Alter – oft grösser als das ganze übrige Vermögen. Trotzdem lesen viele den Ausweis nie. Wer ihn versteht, erkennt Vorsorgelücken früh, sieht den Spielraum für Steuerersparnisse und weiss, wie die Familie im Ernstfall abgesichert ist.
Der Ausweis wird meist im Frühling verschickt und steht oft auch im Online-Portal der Kasse. Er bezieht sich auf einen Stichtag, meist den 1. Januar.
Die Zahlen im Überblick
| Position | was sie bedeutet |
|---|---|
| Massgebender Jahreslohn | AHV-Lohn, auf den die Kasse abstellt |
| Koordinationsabzug | Teil des Lohns, der nicht versichert ist (BVG 2026: CHF 26’460) |
| Versicherter Lohn | Basis für Beiträge und Leistungen |
| Altersguthaben heute | dein angespartes Kapital, inkl. Zins |
| davon BVG-Obligatorium | Mindestteil mit gesetzlichem Mindestzins und Umwandlungssatz |
| Projiziertes Guthaben mit 65 | Hochrechnung mit Annahmezins, ohne Garantie |
| Umwandlungssatz | Prozentsatz für die Umrechnung in eine Rente (BVG-Minimum 6,8 % auf dem Obligatorium) |
| Altersrente pro Jahr | projizierte Rente ab Referenzalter |
| Risikoleistungen | Invalidenrente, Ehegatten-/Partner- und Kinderrente, Todesfallkapital |
| Maximaler Einkauf | Betrag, den du freiwillig einzahlen und abziehen kannst |
Die drei Prüffragen
Erstens: Reicht die projizierte Rente? Zusammen mit der AHV sollten rund 60 bis 80 % des letzten Einkommens erreicht werden, um den Lebensstandard zu halten. Liegt die Summe darunter, besteht eine Vorsorgelücke, die mit Säule 3a, Einkauf oder freiem Sparen geschlossen werden kann.
Zweitens: Wie hoch ist der Umwandlungssatz wirklich? Viele Kassen wenden einen umhüllenden Satz auf das gesamte Guthaben an, der deutlich unter 6,8 % liegen kann. Ein Prozentpunkt weniger bedeutet bei CHF 500'000 Guthaben CHF 5'000 weniger Rente pro Jahr.
Drittens: Ist die Familie abgesichert? Prüfe Invalidenrente, Ehegatten- oder Lebenspartnerrente und Todesfallkapital. Konkubinatspartner müssen der Kasse oft aktiv gemeldet werden, sonst erhalten sie nichts.
Beiträge: wer wie viel zahlt
Auf dem Ausweis stehen auch die Beiträge von Arbeitnehmer und Arbeitgeber, aufgeteilt in Spar- und Risikobeiträge. Der Arbeitgeber muss mindestens die Hälfte zahlen; viele übernehmen mehr. Ein grosszügiger Vorsorgeplan ist eine versteckte Lohnkomponente – beim Stellenwechsel lohnt sich der Vergleich der Reglemente, nicht nur des Bruttolohns.
Manche Kassen bieten Wahlpläne: Du kannst freiwillig höhere Sparbeiträge leisten, die ebenfalls steuerlich abziehbar sind. Das ist eine Alternative zum Einkauf, die das Guthaben gleichmässig über die Jahre erhöht.
Häufige Missverständnisse
Das projizierte Guthaben ist keine Garantie, sondern eine Hochrechnung mit einem angenommenen Zins. Liegt die tatsächliche Verzinsung tiefer, sinkt auch die Rente. Ebenso ist das Einkaufspotenzial kein Guthaben, sondern eine Obergrenze – es zeigt, wie viel du einzahlen dürftest, nicht, was du hast.
Wer seinen Lohn reduziert oder die Stelle wechselt, sollte den neuen Ausweis besonders genau lesen: Ein voller Koordinationsabzug bei Teilzeit kann den versicherten Lohn stark senken. Übertrage Altersguthaben, projizierte Rente und Einkaufspotenzial einmal im Jahr in deine Finanzübersicht.
In BudgetHub legst du 3a-Dauerauftrag, PK-Einkauf und Sparziele als Planposten an und siehst im Vermögensverlauf, wie deine Vorsorge Jahr für Jahr wächst.
Wo die Lücke entsteht
Zwischen den rund 60 Prozent des letzten Lohns aus AHV und Pensionskasse und dem gewohnten Lebensstandard. Verschärft wird sie bei Teilzeit, nach Erwerbspausen und bei Selbstständigen ohne Pensionskasse.
Prüfen lässt sie sich in zwanzig Minuten: Vorsorgeausweis der Pensionskasse und AHV-Kontoauszug, beide kostenlos erhältlich. Zusammen ergeben sie ein realistisches Bild.
Die Säule 3a im Jahresablauf
Die Einzahlung muss bis zum 31. Dezember gutgeschrieben sein – nicht überwiesen, gutgeschrieben. Eine Zahlung am 30. Dezember kann am 2. Januar ankommen, und der Abzug für das alte Jahr ist verloren.
Rechnerisch besser ist ohnehin der Januar: Das Geld ist elf Monate länger investiert, und bei einer Wertschriftenlösung kauft ein monatlicher Dauerauftrag über das Jahr verteilt ein.
Der Pensionskassen-Einkauf und seine Frist
Freiwillige Einkäufe sind vollständig vom steuerbaren Einkommen abziehbar. Das Potenzial steht auf dem Vorsorgeausweis und entsteht nach Lohnsprüngen, Erwerbspausen oder einem Zuzug aus dem Ausland.
Die Falle: Ein Kapitalbezug innert drei Jahren nach einem Einkauf macht dessen Steuerabzug rückwirkend zunichte.