Unterrichtsmaterial Finanzkompetenz für Schweizer Schulen

Schreiben Sie zwei Zahlen an die Tafel: den vereinbarten Monatslohn und den Betrag, der auf dem Konto ankommt. Fragen Sie, wohin die Differenz geht, und sammeln Sie Vermutungen ungeordnet. Erfahrungsgemäss wird zuerst «Steuern» genannt — genau dieser Irrtum trägt die ganze Lektion.

AHV/IV/EO (Alter, Invalidität, Erwerbsersatz), ALV (Arbeitslosigkeit), berufliche Vorsorge nach BVG (zweite Säule) und Nichtberufsunfallversicherung. Wichtiger als die genauen Prozentsätze ist das Prinzip: Es sind Versicherungen, keine Abgaben ins Nichts. Nennen Sie zu jedem Abzug eine konkrete Situation, in der er greift.

Arbeitsblatt 1, Aufgaben 1 bis 3, in Zweiergruppen. Die Lernenden rechnen einen Lehrlingslohn und einen Einstiegslohn nach der Lehre durch. Der Vergleich der beiden ist der eigentliche Erkenntnismoment.

In der Schweiz zahlen die meisten Erwerbstätigen die Steuern selbst per Rechnung, nicht über den Lohnabzug; Ausnahme ist die Quellensteuer. Der Nettolohn auf der Abrechnung ist also noch nicht das, was zum Leben bleibt. Diskutieren Sie, was das für jemanden bedeutet, der zum ersten Mal einen vollen Lohn erhält.

Jede Person notiert für sich: Wie viel bliebe mir bei meinem Wunschlohn netto, und wie viel davon müsste ich für Steuern zurücklegen? Aufgabe 4 als Hausaufgabe.

Lena ist im 3. Lehrjahr und verdient CHF 1'100 brutto im Monat. Die Sozialabzüge betragen rund 13 Prozent. Wie viel erhält sie ungefähr ausbezahlt?

Nach der Lehre verdient Lena CHF 4'800 brutto. Wie viel bleibt netto? Und wie gross ist der Unterschied zum Lehrlingslohn — brutto und netto?

Lena bekommt ein Angebot mit 500 Franken mehr Bruttolohn. Wie viel mehr hat sie am Monatsende wirklich — bevor sie an die Steuern denkt?

Warum steht auf einer Schweizer Lohnabrechnung normalerweise kein Steuerabzug — und was heisst das für jemanden im ersten Berufsjahr?

Lassen Sie die Klasse schätzen, wie viel eine Person pro Monat zum Leben braucht. Notieren Sie die Spanne der Schätzungen, ohne zu bewerten. Am Ende wird verglichen — der Abstand zwischen Schätzung und Rechnung ist die eigentliche Lernerfahrung.

Fixkosten kommen jeden Monat gleich (Miete, Krankenkasse, Abos). Variable Kosten schwanken und sind beeinflussbar (Essen, Freizeit). Rückstellungen sind der schwierigste Teil: jährliche oder unregelmässige Rechnungen wie Steuern, Zahnarzt oder Franchise, die monatlich zurückgelegt werden müssen. Diese dritte Kategorie fehlt in fast allen Erstbudgets — und ist der häufigste Grund, warum sie kippen.

Arbeitsblatt 2, Aufgaben 1 bis 3, in Einzelarbeit oder zu zweit. Wer schnell fertig ist, rechnet die WG-Variante aus Aufgabe 3.

Vergleichen Sie mit den Anfangsschätzungen. Erfahrungsgemäss werden Krankenkasse, Steuern und Nebenkosten am stärksten unterschätzt oder ganz vergessen. Halten Sie fest: Es sind nie die Kaffees, es sind immer die Rechnungen.

Aufgabe 4: Was passiert, wenn die Waschmaschine kaputtgeht? Überleitung zum Notgroschen und zur dritten Lektion.

Ordne zu: Miete, Krankenkassenprämie, Lebensmittel, Steuern, Handy-Abo, Zahnarzt, Kino, Serafe, ÖV-Abo, neue Winterjacke. Welche sind Fixkosten, welche variabel, welche Rückstellung?

Nino verdient netto CHF 4'176 und zieht in eine eigene Wohnung. Erstelle sein Monatsbudget: Miete inklusive Nebenkosten CHF 1'300, Krankenkasse CHF 390, Lebensmittel CHF 500, ÖV-Abo CHF 80, Handy und Internet CHF 90, Versicherungen CHF 40, Freizeit CHF 300. Für Steuern legt er CHF 600 zurück, für Zahnarzt und Unvorhergesehenes CHF 100. Geht das Budget auf?

Nino überlegt sich stattdessen ein WG-Zimmer für 700 Franken inklusive Nebenkosten. Wie verändert sich sein Budget, und was könnte er mit der Differenz machen?

Ninos Waschmaschine geht kaputt, Reparatur CHF 450. Er hat nichts zurückgelegt. Welche Möglichkeiten hat er, und was kostet jede?

Jede Person notiert für sich einen Kauf der letzten zwei Wochen, der nicht geplant war. Nur wer möchte, teilt ihn. Wichtig: keine Bewertung, kein moralischer Unterton. Die Lektion funktioniert nur, wenn niemand sich rechtfertigen muss.

Vier Mechanismen an konkreten Beispielen: künstliche Knappheit («nur noch 2 an Lager»), voreingestellte Optionen (teuerster Versand vorausgewählt), reibungsloses Bezahlen (ein Klick, gespeicherte Karte) und soziale Bestätigung («127 Personen sehen das gerade an»). Lassen Sie die Klasse auf einer beliebigen Shop-Seite selbst suchen — sie findet mehr, als Sie vorbereitet haben.

Bargeldloses Bezahlen erhöht die Ausgabebereitschaft. Der Grund ist einfach: Beim Bargeld sieht man, was weniger wird. Bei Karte, Mobiltelefon oder Ratenkauf verschiebt sich der spürbare Verlust zeitlich — bei «Jetzt kaufen, später zahlen» um Wochen. Besprechen Sie, was bei drei gleichzeitig laufenden Ratenkäufen passiert.

Arbeitsblatt 3, Aufgaben 1 bis 3, in Gruppen. Jede Gruppe entwickelt eine Regel, die eine Kaufentscheidung verlangsamt, und stellt sie kurz vor.

Sammeln Sie die Regeln an der Tafel. Halten Sie fest: Es geht nicht um Verzicht, sondern um den Zeitabstand zwischen Impuls und Entscheidung. Wer nach 24 Stunden immer noch will, soll kaufen.

Öffnet eine beliebige Shopping-App oder Website. Findet mindestens vier Gestaltungsmittel, die zum schnellen Kauf bewegen sollen. Beschreibt jedes in einem Satz.

Ein Kopfhörer kostet 240 Franken oder «nur 20 Franken pro Monat». Was ist der Unterschied, und worauf muss man achten?

Entwickelt in der Gruppe eine Regel, die euch bei ungeplanten Käufen hilft. Sie muss konkret sein, im Alltag funktionieren und darf nicht «einfach nichts kaufen» lauten.