La formula in tre righe
In breve: fabbisogno in pensione meno rendita AVS meno rendita della cassa pensione uguale lacuna. Il calcolo si fa in importi mensili e non in capitale totale, perché le spese correnti – affitto, premi, alimentari – si pagano ogni mese.
| Voce | al mese |
|---|---|
| Fabbisogno (60 % di un salario di CHF 80'000) | CHF 4’000 |
| Rendita AVS (44 anni, valori 2027) | − CHF 2’398 |
| Rendita cassa pensione (CHF 400’000 × 5,6 %) | − CHF 1’867 |
| Lacuna | CHF 0 |
I documenti necessari
L'estratto del conto individuale AVS si richiede gratuitamente alla propria cassa di compensazione; mostra ogni anno di contribuzione ed eventuali lacune. Su richiesta la cassa calcola anche una stima anticipata della rendita. Il certificato della cassa pensione indica l'avere proiettato e la rendita prevista.
Usa l'aliquota di conversione della tua cassa e non il minimo legale del 6.8 %: quest'ultimo vale solo per la parte obbligatoria. Le casse avviluppanti applicano spesso il 5–6 % sull'intero avere.
Perché la lacuna è spesso più grande del previsto
L'AVS è limitata: nel 2027 la rendita individuale va da CHF 1’280 a CHF 2’560 al mese, e una coppia sposata riceve al massimo CHF 3’840. Per i redditi elevati l'AVS copre quindi una quota decrescente del salario.
Il tempo parziale, le interruzioni per i figli, gli anni all'estero o un'attività indipendente senza cassa pensione riducono anche la rendita LPP. Un calo dell'aliquota di conversione annunciato dalla cassa può aggiungere alcune centinaia di franchi di lacuna.
- AVS limitata per i redditi alti
- Tempo parziale: deduzione di coordinamento
- Aliquota di conversione in calo
Le leve per colmare la lacuna
Il pilastro 3a permette versamenti fino a CHF 7’373 all'anno dal 2027, deducibili dalle imposte. I riscatti nella cassa pensione sono pure deducibili, ma bloccati tre anni per il prelievo in capitale. Lavorare più a lungo o rinviare l'AVS aumenta la rendita in modo duraturo.
Le lacune contributive AVS si possono colmare solo per gli ultimi cinque anni. Ogni anno mancante riduce la rendita di circa un quarantaquattresimo, per sempre.
A che età occuparsene
Idealmente dai 45–50 anni: restano abbastanza anni per versamenti 3a e riscatti scaglionati con il massimo effetto fiscale. Chi lavora da tempo a tempo parziale o è stato indipendente dovrebbe calcolare prima.
Rifai il calcolo ogni anno con il nuovo certificato. La lacuna non è una cifra fissa: cambia con il salario, l'aliquota di conversione e le scelte di vita.
Dalla lacuna al budget
Una lacuna di qualche centinaio di franchi al mese si colma spesso con un ordine permanente nel 3a e un budget di pensione realistico. L'importante è trasformare la cifra in un'azione mensile concreta.
Inserisci i tuoi dati una volta in BudgetHub: vedi ogni mese quanto resta dopo le spese fisse – gratis, senza collegamento bancario, dati ospitati in Svizzera.
Le voci svizzere che mancano nei modelli esteri
Due voci distinguono un bilancio svizzero da quasi tutti i modelli internazionali: il premio della cassa malati, pagato pro capite e privatamente, e le imposte, fatturate separatamente anziché trattenute alla fonte.
Insieme rappresentano CHF 1'000–1'500 al mese per un'economia domestica media. Chi pianifica con uno strumento internazionale pianifica quindi sistematicamente troppo stretto.
Il calendario svizzero da conoscere
Quattro date scandiscono l'anno finanziario: la pubblicazione dei premi da parte dell'UFSP a fine settembre, il termine di disdetta al 30 novembre, il versamento nel pilastro 3a entro il 31 dicembre e la dichiarazione d'imposta in primavera.
Nessuno di questi termini viene prorogato e nessuno si annuncia da solo. Annotarli una volta nel calendario basta per non perderne più nessuno.